1、往银行账户里存入差额的钱，公司账上不要再记

2、用一张转账支票存根，公司账上虚做一次转出，挂到往来账。平账(名词):简单的说，就是让各个分类账户的金额与其汇总账户的金额互相核算相等。即会计中的所说的“账账相符”。比如说，原材料账户中的各个原材料的账户余额相加汇总，与总账中的原材料科目相等，这就叫平，如果不相等，那就要进行查找原因，是否是凭证记录有误