营销现金日账是用来逐日反映营销的现金的收入、及结余情况的特种日记账，反应营销收入情况。

它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。