盈余资金是企业实现的净利润（净盈利）中那些以现金形式存在的资金，它是企业经营部分成果的表现。

净现金流量是是企业经营活动净现金流量、投资活动净现金流量、筹资活动净现金流量等三个净流量项目之和。净现金流量可以是正数，也可以是负数。