保单中的年末现金价值是指当年所缴保费在减去初始费用后，然后再扣除身故保障、重大疾病等各项保障成本，最后加上当年每月保单分红之和，从而得出最终账户余额。不论是重疾险、万能险、分红保险都是这样结算的。这就是保险退保损失较多的根本原因。