剧情：秀才唐敖考场失意，随妻兄林之洋出海做生意至两面国。此地人人都长着两张脸，一张善良随和，一张凶狠阴险。

唐敖、林之洋、多九公三人在两面国意外地遇到了熟人徐承志，他日夜想回大唐去，但苦于搞不到通行证。

唐等将徐放在棺材里，假装出殡把他带出国境，但事到临头徐又不肯走了，原来他在两面国呆久了，也变成了两面人。